MASAK, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanıyla çaba kapsamında ehemmiyet taşıyan kesimlere yönelik araştırma raporları hazırladı.
Spor kulüplerine yönelik hazırlanan raporda, aklayıcıların, hata gelirlerini gizlemek için finansal olmayan kuruluşları kullanmaya başladığına işaret edilerek, “Spor kulüplerinin mevzuatımızda riskli görülmesinin sebebi, bilhassa futbol dalının son periyotlarda gitgide artan gelirleri ve bölümdeki ekonomik faaliyetlerinin ülkenin en çok para akışının olduğu faaliyetler ortasına girmesi olarak gösterilebilir. Yüksek meblağlarla yapılan futbolcu transferleri ve şike argümanları akla kabahat gelirlerinin bu dala girebilme ihtimalini getirmektedir.” tabirlerine yer verildi.
OECD bünyesindeki Mali Aksiyon Misyon Gücü (FATF) tarafından hazırlanan “Futbol Dalı Yoluyla Karapara Aklama” başlıklı raporda da kulüplerin, futbolcu alım-satımı, bahis faaliyetleri, isim hakkı, sponsorluk ve reklam gelirleri yoluyla aklama emelli kullanıldıklarının tabir edildiğine dikkati çekilerek, bu kapsamda futbolun da ülkelerin ve yükümlülerin bilhassa dikkat etmeleri gereken bir bölüm haline geldiği vurgulandı.
“FİNANSAL KURULUŞLAR EK ÖNLEM UYGULAMALI”
Raporda, spor kulüplerinin gerçekleştirdikleri muhakkak meblağın üzerindeki süreçlerin bir üst organ vasıtasıyla MASAK’a iletilmesinin kıymet taşıdığı belirtilerek, kulüplerin direkt “yükümlü” sıfatıyla kuruma bilgi vermesinin verimli olmadığı aktarıldı. Aklayıcıların, dışarıdan kulüplerin müşterileri olarak değil, şahsen kendilerinin, kulüpleri kullanmak suretiyle cürüm gelirlerini akladığına dikkat çekilen raporda, “Bu durumda, spor kulüpleri kuşkulu süreç bildirim yükümlülüğü kapsamında, kendi kendilerini ihbar etme durumuna düşmektedir. Bu durumun da aklamayla uğraşta faal olmayacağı açıktır. Bu manada, spor kulüplerinin yaptıkları süreçlerden belli limitin üzerinde olanların devamlı bilgi verme kapsamında MASAK’a bildirilmesi yolunun seçilmesinde fayda bulunmaktadır. Öteki taraftan, finansal kuruluşların, spor kulüplerinin ve bunların yöneticilerinin süreçlerini, yüksek riskli ve özel dikkat gösterilmesi gereken süreçler ortasında kıymetlendirerek, bu süreçlere ait ek önlemler uygulaması, tekrar spor kulüplerine ait mali kontrollerin aktifliğinin artırılmasına yönelik mevzuat düzenlemelerinin yapılması daha isabetli bir yaklaşım olacaktır.” değerlendirmesinde bulunuldu.
Raporda, bir futbol kulübünün, futbolcusunu öteki bir kulübe satması durumunda, sattığı kulübün kimliğini tespit etmek durumunda olduğu söz edilerek, “Futbolcu transferlerinden diğer isim haklarını, yayın haklarını, maç biletlerini ve lisanslı eserlerini de satan kulüplerin bu satışlarla ilgili de 20 bin lira ve üzeri süreçlerde kimlik tespiti yapması gerekiyor. Spor kulüpleri için risk asıllı kıymetlendirme kapsamında, bunların yüksek meblağlı nakit süreçlerini maksat alan yalnızca nakit süreç bildirim yükümlülüğü getirilmesi yerinde bir uygulama olacaktır.” tespitinde bulunuldu.
“SUÇ GELİRİ ELDE EDENLERE KARŞI SAVUNMASIZ KALIYORLAR”
Spor kulüpleri ve bilhassa de futbol kulüplerinin Türkiye’de olduğu üzere tüm dünyade göz önünde bulunduğu hatırlatılan raporda, şunlar kaydedildi:
“Çok büyük paraların dönmesi bu kurumları kabahat geliri elde edenlere karşı savunmasız kılmakta ve hata gelirlerinin aklanmasında riskli alan haline getirmektedir. Spor kulüplerinin kimlik tespiti ve kuşkulu süreç bildirim yükümlülüklerinin aktif ve manalı olmadığı düşünüldüğünden, bahsedilen yükümlülüklerin yanında nakit süreç bildirim yükümlülüğünün de getirilmesinin uygun olacağı kıymetlendirilmektedir. Kelam konusu nakit akışları ve bunların nedenlerine ait kontrol ve önleyici önlemlerin bağlantılı oldukları öbür yükümlü gruplarınca yapılmasının daha uygun olduğu bedellendirilmektedir. Bankalar, mali kuruluşlar, özgür ve yeminli mali müşavirler üzere bölümün yakından alaka içinde olduğu yükümlü kümelerinin spor kulüpleri ile iş bağlantıları sırasında özel dikkat ve ihtimam göstermeleri gerekmektedir.”
Haber7
